服务内容
- 设立：Delaware C 公司还是 Wyoming LLC、注册、注册代理、EIN；需要 ITIN 的，由我们作为 CAA 受理，不用寄护照原件
- 首年申报：BE-13（设立后 45 天内）、BOI 是否要报的判断、各州登记
- 每年：联邦 1120 + 5472、州税表、特拉华特许税和州年报
- 记账与财务报表：订阅收入、预收款、云服务和研发费用分类，融资和尽调可以直接用
- 销售税：SaaS 和硬件在各州是否应税、nexus 监控、登记和申报
- 跨境：付给国内母公司的技术服务费和授权费、预提税和 1042-S、税收协定、关联交易文件
- 研发：第 174 条境内外研发费用处理、研发抵免（6765）和工资税抵减
按阶段配，不用一次买齐
AI 团队出海美国，通常分三步走，每一步要做的合规不一样。我们按您现在所处的阶段，从下面三个模块里组合，以后需要时再加。
模块一：落地（设立后 3 个月内）
- 结合融资计划选主体和州：打算融资的多用 Delaware C 公司；想先跑业务的可以考虑 Wyoming LLC，我们会先讲清楚以后改结构要花多少
- 注册、注册代理、EIN；外籍负责人需要的 ITIN 由我们作为 CAA 受理，不用寄护照原件
- 新设外资公司 45 天内的 BE-13 申报
- 整理银行和 Stripe 等收款平台开户要的公司文件
- 按 SaaS 或硬件业务设好会计科目，定好第一年的合规日历
模块二：运营（每年）
- 按月或按季记账，出资产负债表、损益表和现金流量表
- 联邦 1120 + 5472、州税表，特拉华特许税和年报
- 销售税：随收入增长盯住各州门槛，需要时登记，按期申报
- 在美国有员工的，代发工资、申报工资税
- 付给海外承包商的钱：收齐 W-8BEN / W-8BEN-E，留好付款依据
模块三：跨境（有关联交易或母公司在国内）
- 技术服务费、授权费、借款利息的定价和合同口径
- 预提税：判断哪些要扣、能不能按中美协定适用 10%，年底报 1042 和 1042-S
- 研发费用：美国境内和国内团队的研发费分开处理
- 给母公司的中文财务汇报，和国内合并报表对得上
- 国内 ODI 备案需要的美国端文件
AI 硬件公司另外要看的
有进口的，关税、谁当进口商、海关保证金直接影响成本。我们把关税、运费和退款正确计入库存成本，按销售所在州处理实物销售税；报关由持牌报关行办理，我们对接他们的数据。
哪些不在套餐里
出口管制、CFIUS、数据隐私和产品责任属于法律问题，由律师判断；报关由持牌报关行办理；国内 ODI 备案由国内专业机构办理。我们负责美国财税，并提供各方需要的数据和文件。
怎么开始
- 15 分钟免费咨询：公司结构、产品、收入从哪来、团队在哪里
- 书面范围和报价：按模块列清楚做什么、什么时候交
- 在客户门户在线签约、上传资料
- 开工，并按合规日历在每个截止日前提醒
详细的规则和算例，见业务指南 yclcpa.com/aigo。
常见问题
团队都在国内，美国没人，能开公司吗？
可以。注册、EIN、注册代理和每年的申报都可以远程完成；负责人需要 ITIN 的，我们作为 CAA 审核护照，不用寄原件。银行和收款平台的开户要求各家不同，以平台审核为准。
还没有收入，也要报税吗？
要。外资持股 25% 以上的美国公司，或外资单成员 LLC，只要当年和股东有往来（股东付注册费、注资、借款都算），就要报 5472，漏报每份罚款 $25,000 起。
卖 SaaS 订阅要收销售税吗？
看州。有的州对 SaaS 征销售税，有的不征；销售额超过某个州的门槛后，才需要在那个州登记和申报。我们会对照各州门槛，快到时提醒您。
国内工程师的研发费用能在美国扣除吗？
美国境内的研发费用目前可以当年扣除；境外（包括国内团队）的研发费用要分 15 年摊销。合同和付款怎么安排会影响能扣多少，最好在付款前规划。
是一个团队对接两边吗？
是。我们用中文和您的团队沟通，用英文做美国账和申报，两边的数字由同一个团队对齐。